Что такое государственное страхование. Государственное страхование: особенности, виды, формы

Государственное страхование - комплекс мероприятий, направленный на создание специального страхового фонда, сформированного за счет страховых взносов его участников, из средств которого специализированной государственной организацией производится возмещение (компенсация) материального ущерба (убытка), а также финансирование на устранение последствий от стихийных бедствий, пожаров, несчастных случаев или других обстоятельств. Государственное страхование возмещает материальный ущерб, который был причинен государственным, некоммерческим, общественным организациям, а также имуществу и здоровью граждан.

В соответствии статьи 969 Гражданского Кодекса Российской Федерации государственное страхование определяется как обязательное страхование, где в качестве страхователей выступают министерства и другие федеральные органы власти.

Обязательное государственное страхование

Для обеспечения интересов государства и социальных интересов граждан законодательными актами Российской Федерации устанавливается обязательное государственное страхование имущества, здоровья и жизни государственных служащих некоторых категорий. Осуществляется обязательное государственное страхование за счет денежных средств, которые выделяются на эти цели из соответствующих бюджетов страхователей: федеральных органов исполнительной власти и министерств (статья 927 ГК РФ).

В законодательстве РФ, которое регламентирует обязательное государственное страхование, указаны лица, являющиеся в обязательном порядке страхователями, а также конкретные страховщики, уполномоченные осуществлять данный вид страхования.

Субъекты обязательного государственного страхования

К субъектам обязательного государственного страхования относятся государственные учреждения и отдельные категории физических лиц. В соответствии со статьей 969 ГК РФ государственные организации (учреждения) являются страхователями здоровья и жизни для определенной категории лиц, обеспечивающиеся страховыми гарантиями в силу действия специальных законов, к ним относятся:

• военнослужащие;
• граждане, призванные на военные сборы;
• лица рядового и начальствующего состава органов внутренних дел РФ;
• сотрудники учреждений и органов уголовно-исполнительной системы;
• сотрудники федеральных органов налоговой полиции;
• сотрудники, военнослужащие и работники Государственной противопожарной службы.

Законодательная база

Существует ряд законодательных актов, вменяющих обязательное государственное страхование для отдельных категорий лиц. Например, к таким основным законам РФ относятся:

• Федеральный закон № 5-ФЗ статья 22 «О внешней разведке», по которому подлежит страхованию весь кадровый состав органов внешней разведки в размере ста восьмидесяти должностных окладов (окладов денежного содержания); страхователем выступает орган внешней разведки Российской Федерации под патронатом Президента РФ;
• Федеральный закон № 3132-I статья 20 «О статусе судей в Российской Федерации», по которому подлежит обязательному государственному страхованию имущество, здоровье и жизнь судьи на общую сумму заработной платы за последние пятнадцать лет;
• Федеральный закон № 45-ФЗ «О государственной защите судей, должностных лиц правоохранительных и контролирующих органов» гласит, что обязательному страхованию подлежат иные категории лиц, такие как: следователи, прокуроры, лица, проводящие дознания и другие;
• Федеральный закон № 52-ФЗ «Об обязательном государственном страховании жизни и здоровья военнослужащих;
• Федеральный закон N 3-ФЗ "О статусе члена Совета Федерации и статусе депутата Государственной Думы Федерального Собрания Российской Федерации";
• Федеральный закон N 403-ФЗ "О Следственном комитете Российской Федерации";
• прочие законодательные акты.

Виды обязательного государственного страхования

Следует отметить, что государственным страхованием также принято считать обязательное страхование для всех граждан РФ, которое покрывает страховой защитой приоритетные объекты. Обязательное страхование возмещает материальный ущерб (или оказывает прочую денежную помощь) как конкретному пострадавшему лицу, так и общественным интересам в целом. Существует несколько видов обязательного страхования, каждый из которых помогает организовать определенную сферу социальной жизни граждан РФ. Примерами обязательного страхования служат:

• обязательное социальное страхование;
• обязательное пенсионное страхование;
• обязательное медицинское страхование;
• страхование автогражданской ответственности;
• страхование пассажиров.

Государственное социальное страхование

В России осуществляется обязательное социальное страхование, соответствующее нормам международного права и общепризнанным принципам. Обязательное социальное страхование является частью государственной системы по социальной защите населения. Специфика социальной защиты граждан РФ заключается в страховании неработающих и работающих физических лиц от возможного изменения их социального или материального положения, как вследствие объективных, так и субъективных причин.

В соответствии Федерального закона «Об основах обязательного социального страхования» по обязательному социальному страхованию определены виды страхового обеспечения, к ним относятся:

• пенсии (по старости, инвалидности, по случаю потери кормильца);
• пособия (по временной нетрудоспособности; в связи с трудовым увечьем и профессиональным заболеванием; по беременности и родам; по уходу за ребенком до полутора лет; по безработице; для женщин, ставших на учет в ранние сроки беременности; при рождении ребенка; на санаторно-курортное лечение; на погребение);
• оплата расходов медицинским учреждениям, предоставивших застрахованным лицам необходимую медицинскую помощь;
• оплата санаторно-курортного лечения и оздоровления работников.

Виды социального страхования

В основе законодательства РФ об обязательном социальном страховании лежит четыре основных вида государственного социального страхования, которые выполняют свои функции в зависимости от наступившего страхового случая. К общеобязательному государственному социальному страхованию относятся следующие виды:

• государственное пенсионное страхование (Пенсионный Фонд России);
• социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством (Фонд социального страхования РФ);
• социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний (Фонд социального страхования РФ);
• государственное медицинское страхование (Фонд обязательного медицинского страхования РФ).

Пенсионное страхование

Основным видом государственного обязательного социального страхования является пенсионное страхование. Обязательное пенсионное страхование разрабатывается государством с целью денежной компенсации работающему населению по выходу на трудовую пенсию. Будущая пенсия каждого гражданина РФ накапливается в результате пенсионных отчислений. За счет страховых отчислений с места работы создаются начисления, которые служат накопительным фондом в течение всей трудовой деятельности работника. При этом размер пенсионного накопления, независимо от отчислений, можно самостоятельно увеличивать. Это становится возможным благодаря добровольному инвестированию собственной накопительной части в Федеральном фонде пенсионного страхования.

Каждому застрахованному лицу выдается на руки страховое свидетельство государственного пенсионного страхования, которое подтверждает регистрацию застрахованного в системе государственного пенсионного страхования РФ.

Среди основных видов страхового обеспечения по обязательному пенсионному страхованию федеральным законом предусматриваются пенсии: по старости, инвалидности, потери кормильца.

Социальное страхование

К обязательному социальному страхованию относится два вида страхования:

• социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством;
• социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний.

Фонд социального страхования Российской Федерации относится к социальному внебюджетному фонду и по своему объему, после Пенсионного фонда РФ, является вторым по величине. Целью Фонда социального страхования Российской Федерации служит финансирование различных социальных выплат пособий для застрахованных лиц, а именно: пособий по беременности и родам, временной нетрудоспособности, санаторно-курортное лечение и другое.

Источниками в формировании денежных средств Фонда социального страхования Российской Федерации являются добровольные взносы физических и юридических лиц, ассигнования федерального бюджета, страховые взносы от работодателей (всех организационно-правовых форм).

Медицинское страхование

Обязательное медицинское страхование является важной составной частью государственного социального страхования, которое гарантирует каждому гражданину РФ предоставление бесплатного объема медицинской помощи при нарушении здоровья. Затраты по оплате медицинских услуг возлагаются на страховую медицинскую организацию после уплаты застрахованным лицом первого взноса в Фонд обязательного медицинского страхования РФ.

Формирование бюджетов государственного страхования

Бюджеты обязательного государственного страхования формируются за счет поступления денежных средств, а именно:

1. страховые взносы от страхователей-работодателей;
2. дотации федерального бюджета (средства иных бюджетов);
3. штрафные санкции, пени;
4. регрессные денежные средства;
5. доходы от инвестирования временно свободных денежных средств;
6. прочие поступления, не противоречащие законодательным актам Российской Федерации.

Бюджеты фондов государственного страхования (конкретных его видов) утверждаются на каждый последующий финансовый год федеральными законами.

Государственное страхование - страхование, при котором в качестве страховщика выступает государственная организация.

Государственное страхование - система мероприятий по созданию особого денежного (страхового) фонда за счёт взносов его участников, из средств которого специализированная государственная организация производит возмещение материального ущерба, а также выплату денежных сумм в связи со стихийными бедствиями, пожарами, несчастными случаями или при других обстоятельствах. В рамках государственного страхования возмещается материальный ущерб, причинённый государственным, общественным, кооперативным организациям, а также здоровью и имуществу граждан. Обязательному страхованию подлежит имущество совхозов, других государственных сельскохозяйственных предприятий, колхозов и межколхозных организаций (например, урожай сельскохозяйственных культур, сельскохозяйственные животные, домашняя птица, здания, сооружения, транспортные средства и т. д.), а также граждан (например, жилые дома, садовые домики, дачи, хозяйственные постройки, крупный рогатый скот, лошади). В порядке обязательного личного страхования производится страхование пассажиров от несчастных случаев на железнодорожном, воздушном и водном транспорте. Застрахованными считаются все пассажиры с момента объявления посадки. Соответствующий страховой сбор взимается при продаже билетов, проездных и иных документов.

Для молодых семей интерес представляет добровольное имущественное и личное страхование, возникающее на основании договора. Добровольное личное страхование обеспечивает материальную помощь как самим застрахованным при утрате ими общей трудоспособности в результате травмы или иной причины, предусмотренной договором, так и родным и близким застрахованного в случае его смерти. Оно также позволяет создать определённые накопления к заранее выбранному сроку или событию, например к совершеннолетию сына или дочери, ко дню вступления в брак и т. д. Видами добровольного личного страхования являются смешанное страхование жизни, страхование детей, страхование школьников, страхование к бракосочетанию (свадебное), страхование от несчастных случаев.

По договору о личном страховании страховая организация обязуется при наступлении указанного в договоре события (страхового случая) уплатить страхователю или иному лицу, в пользу которого заключён договор, обусловленную по договору страховую сумму. Страховой случай определяется правилами отдельных видов страхования.

Одним из наиболее распространённых видов личного страхования, который предусматривает широкую страховую охрану жизни и здоровья, является смешанное страхование жизни. Договоры могут заключаться на условиях выплаты одинарной, удвоенной или утроенной страховой суммы в случае постоянной утраты страхователем общей трудоспособности. К страховым случаям по этому виду страхования относятся: окончание срока страхования; постоянная (полная или частичная) утрата страхователем общей трудоспособности в результате травмы (ушиба, ранения, перелома костей за исключением патологического, ожога, отморожения, поражения электротоком, сдавливания, вывиха), случайного острого отравления, заболевания клещевым энцефалитом, полиомиелитом; смерти страхователя.

Широкое распространение получили также договоры страхования детей, заключаемые их родителями или другими родственниками. В момент заключения договора возраст ребёнка не должен превышать 15 лет. Срок действия договора определяется как разница между 18 годами и возрастом ребёнка на день заключения договора. После окончания срока страхования, указанного в страховом свидетельстве, сумма выплачивается юноше или девушке, в пользу которых заключён договор. При стойком расстройстве здоровья у застрахованного ребёнка в результате несчастного случая, заболевания клещевым энцефалитом или полиомиелитом страховая сумма выплачивается в размере, соответствующем проценту стойкого расстройства здоровья. В случае смерти ребёнка в период действия договора страхователю выплачивается страховое пособие в установленном размере и полностью возвращаются уплаченные страховые взносы.

По страхованию школьников страховая сумма выплачивается при расстройстве здоровья застрахованного ребёнка от несчастного случая, а также в случае смерти школьника по ряду причин. Договор заключается с родителями или другими родственниками школьника, с которыми он проживает. Договоры страхования оформляются через школу в период с 1 по 30 сентября ежегодно. Страховой взнос в размере 2 руб. в год страхователи уплачивают страховому агенту-совместителю из числа сотрудников школы. Школьник считается застрахованным в течение года (с 1 сентября по 31 августа) на случай расстройства здоровья в сумме 1000 руб. Общая сумма выплат в связи с последствиями нескольких травм, полученных школьником, не может превышать страховой суммы. В случае смерти школьника одному из родителей или родственнику, с которым он проживал, выплачивается 500 руб. Размер пособия не зависит от сумм, полученных ранее в связи со стойким расстройством здоровья. Школьник остаётся застрахованным при переходе в течение года в другую школу, в другой район или город.

Страхование к бракосочетанию (свадебное) заключается с родителями, усыновителями и другими родственниками (страхователями) в пользу ребёнка, не достигшего 15 лет. Страховые взносы уплачиваются со дня заключения договора и до достижения ребёнком 18 лет. К страховым случаям относится вступление застрахованного в зарегистрированный брак после окончания срока страхования или достижения возраста 21 года, а также ряд причин, указанных в правилах страхования. Если юноша или девушка, в пользу которых заключён договор, вступит в брак в возрасте между 18 и 21 годом, то страховая сумма выплачивается с процентами (0,25 процента за каждый полный месяц, истекший со дня окончания срока страхования).

Договоры страхования от несчастных случаев заключаются на срок от 1 года до 5 лет с гражданами, имеющими возраст от 16 до 75 лет на момент окончания договора (кроме инвалидов I и II групп), на случай потери трудоспособности в результате травм или смерти от утопления, шока, переохлаждения организма и ряда других причин.

Добровольное имущественное страхование осуществляется в виде страхования домашнего имущества, средств транспорта, строений, животных.

Добровольное страхование имущества может быть дополнительным к обязательному страхованию, что обеспечит возмещение гражданину ущерба в более полном размере при наступлении страхового случая. Широко распространено добровольное страхование домашнего имущества граждан.

На страхование принимаются мебель, одежда, электробытовые приборы, телевизоры, радиоприёмники, фото- и киноаппаратура. Страхованию подлежат также хозяйственный и спортивно-туристский инвентарь, продукты питания, сельскохозяйственная продукция, полученная с личного приусадебного участка. Конкретной описи предметов при заключении договора страхования не производится. Страхованию не подлежат различные документы, авторские рукописи, денежные знаки, облигации государственного займа, аккредитивы, а также не принимаются на страхование коллекции каких-либо однородных предметов, представляющих научный, исторический или художественный интерес, в том числе антиквариат, а также изделия из драгоценных металлов и различных камней (драгоценных, полудрагоценных и поделочных).

Размер страховой суммы устанавливает сам страхователь. Кроме того, в период действия договора страховая сумма может быть увеличена путём заключения дополнительного договора на срок, оставшийся до конца действия основного. Во всех случаях страховая сумма не может превышать стоимости имущества.

Договоры страхования оформляют страховые агенты или инспектора как с осмотром, так и без осмотра имущества. Без осмотра договоры имущественного страхования можно заключать на сумму до 5000 руб.; на большую сумму договоры заключаются с осмотром, чтобы убедиться, что заявленная владельцем страховая сумма соответствует стоимости имущества, подлежащего страхованию. Срок страхования устанавливается по желанию страхователя от 2 до 11 месяцев и от 1 года до 5 лет.

Домашнее имущество считается застрахованным по месту постоянного жительства страхователя во всех жилых и подсобных помещениях, а также на приусадебном участке. По отдельному договору допускается страхование дачного имущества. Страховое возмещение выплачивается в случае гибели или повреждения домашнего имущества в результате пожара, взрыва, стихийных бедствий, ливня, града, обвала, оползня, внезапного выхода подпочвенных вод, паводка, необычных для данной местности продолжительных дождей и обильного снегопада, селя, удара молнии, землетрясения, аварии отопительной системы, водопроводной и канализационной сетей, а также в случае его похищения.

Страхование средств транспорта распространяется на легковые автомобили (в том числе с прицепами промышленного производства), мотоциклы, мотонарты, снегоходы (аэросани), мотороллеры, мотоколяски, мопеды, моторные, гребные, парусные лодки (кроме надувных), катера, моторные, парусные и моторно-парусные яхты.

Страхование средств транспорта заключается на случай их уничтожения или повреждения в результате аварии, пожара, взрыва, удара молнии, бури, шторма, урагана, ливня, града, обильного снегопада, землетрясения, селя, обвала, оползня, паводка, наводнения, провала под лёд, повреждения водопроводной или отопительной системы, а также похищения средства транспорта или подвесного лодочного мотора и уничтожения их в связи с похищением или угоном, уночтожения или повреждения средства транспорта в результате дорожно (водно)-транспортного происшествия: столкновения с другим средством транспорта, наезда (удара) на движущиеся или неподвижные предметы (сооружения, препятствия, животных и т. п.), падения средств транспорта или какого-либо предмета на него, опрокидывания, затопления, короткого замыкания тока, а также боя стёкол камнями и иными предметами, отлетевшими из под колёс другого средства транспорта. Страховое возмещение выплачивается при указанных причинах на территории СССР.

Договор страхования заключается по заявлению владельца после осмотра средства транспорта работником инспекции Госстраха на срок от 2 до 11 месяцев включительно и на год. Страхователем транспортного средства может быть лицо, которому оно принадлежит на правах личной собственности, или лицо, получившее его от органа социального обеспечения в установленном порядке, либо лицо, которому собственник выдал нотариально оформленную доверенность на право пользования (распоряжения) им.

При переходе застрахованного средства транспорта в собственность другого лица (при продаже, дарении, а также разделе имущества) страхователь имеет право передать страховое свидетельство новому владельцу или переоформить договор на другое средство транспорта, приобретённое взамен прежнего. Если страхователь передал страховое свидетельство новому владельцу, данное средство транспорта считается застрахованным до конца обусловленного срока.

С 1.1.1986 г. введён новый вид страхования легковых автомобилей граждан - «авто-комби», по которому застрахованными становятся автомобиль, багаж и жизнь водителя (страхователя) автомобиля на случай смерти. Страховые суммы по каждому объекту комбинированного страхования устанавливаются: по страхованию автомобиля в размере его действительной стоимости; жизнь водителя (страхователя) автомобиля на случай смерти считается застрахованной на 1000 руб.; страхование багажа по договору «авто-комби» производится на сумму в 500 руб. Багажом являются предметы культурно-бытового назначения, хозяйственного обихода и личные вещи. В перечень имущества, считающегося багажом по договору страхования, входит и различное дополнительное оборудование и принадлежности автомобиля: радиоприёмники, магнитофоны, холодильники, телевизоры, чехлы на сиденьях, световые и сигнальные приборы. Договор страхования «авто-комби» предусматривает выплату страхового возмещения в случае пожара, взрыва, удара молнии, бури, шторма, урагана, ливня, града, обильного снегопада, землетрясения, селя, обвала, оползня, паводка, наводнения, провала под лёд, повреждения водопроводной или отопительной системы, а также похищения (кражи) автомобиля или его отдельных частей: деталей, принадлежностей и багажа.

Договор страхования «авто-комби» можно оформить по одному из двух вариантов. При тарифной ставке платежа 2 % от действительной стоимости автомобиля ущерб возмещается в любом размере. При тарифной ставке платежа 1 % от стоимости автомобиля ущерб, причинённый страхователю на сумму до 150 руб., не возмещается. Срок страхования по каждому из вариантов - 1 год.

Страховое возмещение выплачивается в размере причинённого ущерба, но не свыше соответствующей страховой суммы: для автомобиля эта сумма равна его действительной стоимости, для багажа - 500 руб.

При страховании строений на страхование принимаются принадлежащие гражданам жилые, садовые и дачные дома, а также хозяйственные постройки (сараи, амбары, бани, гаражи и др.). Жилые и хозяйственные постройки страхуются на случай повреждения или уничтожения их в результате пожара, удара молнии, взрыва (также если взрыв и удар молнии не вызвали пожара), наводнения, землетрясения, бури, урагана, цунами, ливня, града, обвала, оползня, паводка, селя, выхода подпочвенных вод, необычных для данной местности продолжительных дождей и обильного снегопада, аварии отопительной системы, водопроводной и канализационной сетей.

Страхователь может заключить договор по страхованию всех жилых и хозяйственных построек, находящихся на отведённом ему земельном участке, отдельных строений (например, жилого дома) или принадлежащей ему доли строения.

При уничтожении или повреждении строения возмещение выплачивается инспекцией Госстраха, заключившей договор. Выплата по обязательному и добровольному страхованию производится одновременно. Основанием для выплаты служит акт, составленный инспекцией Госстраха при участии страхователя или совершеннолетнего члена его семьи.

Договоры страхования животных заключаются по устному или письменному заявлению страхователя сроком на один год. Страхованию подлежат все имеющиеся животные одного вида, достигшие страхового возраста. По государственному обязательному страхованию крупный рогатый скот и лошади страхуются на 40 % их стоимости по государственным закупочным ценам. Добровольное страхование может быть заключено ещё на такую же сумму. Можно застраховать овец, коз, свиней в пределах 80 % их стоимости по государственным закупочным ценам. Страхование проводится на случай гибели животного в результате болезни, замерзания, удушения, нападения зверей, отравления ядовитыми травами или веществами, укуса змей и ядовитых насекомых, гибели от травматических повреждений. Животные одного вида и возраста подлежат страхованию в одинаковой сумме. Если во время действия договора вместо выбывшего поступит другое животное данного вида или имевшееся в хозяйстве животное достигнет страхового возраста, то оно считается застрахованным в такой же сумме, что и выбывшее, без переоформления договора.

Договоры добровольного имущественного и личного страхования заключаются в письменной форме, оформляются выданным страховой организацией страхователю свидетельством и вступают в силу после уплаты первого страхового взноса. При этом страхователь обязуется уплачивать страховой организации страховые платежи, а она, в свою очередь, обязуется при наступлении страхового случая уплатить страхователю или другому указанному им лицу страховое возмещение (при имущественном страховании) или страховую сумму (при личном страховании), предусмотренные договором. При частичной гибели имущества, застрахованного не на полную стоимость, размер возмещения ущерба зависит от установленной для данного вида имущественного страхования системы ответственности: пропорциональной или первого риска. При пропорциональной системе, применяемой для большинства видов страхования, размер страхового возмещения так относится к сумме ущерба, как страховая сумма к фактической стоимости застрахованного имущества. При системе первого риска, применяемой обычно при страховании домашнего имущества и средств транспорта, принадлежащих гражданам, страховое возмещение производится в полном размере причинённого убытка, но в пределах страховой суммы.

Обязательное государственное страхование для определенных категорий граждан предусматривается нормой п. 1 ст. 969 ГК, в соответствии с ко­торой в целях обеспечения социальных интересов граждан и интересов государства законом может быть установлено обязательное государ­ственное страхование жизни, здоровья и имущества государственных служащих определенных категорий.
Несмотря на то, что закон определяет возможность обязательного го­сударственного страхования определенных категорий государственных служащих, законодательство РФ предусматривает применение данного вида страхования для обеспечения социальных интересов граждан, ко­торые не относятся к государственным служащим (перечень государ­ственных должностей определяется Реестром государственных долж­ностей в РФ).
Таким образом, объектом обязательного государственного страхования могут признаваться лица, работающие по найму в государственных орга­низациях (то есть не относящиеся к категории государственных служа­щих), если это предусмотрено законодательством. Например, Законом РФ "О психиатрической помощи и гарантиях прав граждан при ее ока­зании" предусматривается обязательное государственное личное стра­хование врачей-психиатров и другого персонала, участвующего в ока­зании психиатрической помощи.
Согласно положениям п. 1 ст. 969 ГК обязательное государственное стра­хование осуществляется за счет средств, выделяемых на эти цели из соответствующего бюджета министерствам и иным федеральным орга­нам исполнительной власти (страхователям). Таким образом, в качестве страхователя по данному виду страхования признаются те органы феде­ральной исполнительной власти, на которые эти обязанности возлагают­ся соответствующими законами и которым из соответствующих бюджетов выделяются необходимые средства для уплаты страховых взносов.

• Финансовая деятельность государства. Общая характеристика финансового права
  • Понятие «финансы». Финансовая система Российской Федерации
  • Содержание и принципы финансовой деятельности государства
  • Финансовое право: понятие, предмет, метод, источники
  • Финансово-правовые нормы и финансово-правовые отношения
• Финансовый контроль в Российской Федерации
  • Финансовый контроль: понятие, задачи и принципы
  • Виды финансового контроля и органы, его осуществляющие
  • Правовые основы аудита в Российской Федерации
  • Методы финансового контроля
• Бюджетные правоотношения в Российской Федерации
  • Понятие «бюджет». Предмет и источники бюджетного права
  • Бюджетная система Российской Федерации
  • Внебюджетные фонды
  • Бюджетные доходы и бюджетные расходы
  • Бюджетный процесс
• Государственные доходы
  • Государственные доходы: понятие и основы правового регулирования
  • Классификация государственных доходов, источники и формы обращения
  • Налоговые и неналоговые доходы
• Государственные расходы
  • Государственные расходы: понятие, виды и принципы
  • Правовые формы реализации государственных расходов
  • Расходные обязательства публично-территориальных образований
• Налоги и налоговые правоотношения
  • Налоги и сборы: понятие и функции
  • Предмет, метод, структура, принципы и источники налогового права
  • Классификация налогов
  • Налоговые правоотношения
• Государственный кредит и государственный долг
  • Государственный кредит (государственное кредитование)
  • Государственный долг
• Государственное страхование
  • Страхование: сущность, виды и функции. Государственное страхование как разновидность обязательного страхования
  • Государственное страхование: содержание и правовое закрепление
  • Виды страхования, имеющие государственную основу
• Правовые основы банковского дела
  • Банковская система Российской Федерации
  • Основные банковские операции. Банковские вклады (депозиты)
  • Центральный банк РФ (Банк России)
  • Банковское регулирование и надзор
• Банковский кредит и кредиты Банка России
  • Банковский кредит: понятие и финансово-правовая характеристика
  • Банковский кредитный договор
  • Кредиты Банка России
• Денежная система и денежная политика Российской Федерации
  • Понятия «деньги» и «денежная система»
  • Денежная политика Российской Федерации: законодательное закрепление
• Правовые основы денежного обращения
  • Понятие «денежное обращение»
  • Наличное денежное обращение (денежный оборот)
  • Безналичное денежное обращение
  • Методы регулирования денежного обращения
• Правовые основы расчетов в Российской Федерации
  • Понятие «расчетные отношения». Структура расчетной сети в Российской федерации
  • Наличный и безналичный расчет. Кассовые операции
  • Платежная система. Порядок осуществления переводов денежных средств
  • Расчетные операции кредитных организаций
  • Формы расчетов: юридическое закрепление
• Валютное регулирование и валютный контроль
  • Валютное регулирование и валютные правоотношения
  • Валютные операции
  • Валютный контроль: понятие и содержание

Страхование: сущность, виды и функции. Государственное страхование как разновидность обязательного страхования

Сущность страхования состоит в том, чтобы за счет определенных взносов дополнительно обеспечить от различного рода опасностей (рисков) имущественную защиту прав юридических и физических лиц людей в виде выплаты денежных средств при наступлении такой опасности. Средства выплачиваются из страхового фонда, складывающегося за счет взносов их вкладчиков, для большинства которых опасность не наступит.

Объективная потребность в страховании обусловливается тем, что убытки подчас возникают вследствие разрушительных факторов, вообще неподконтрольных человеку (стихийных сил природы) или неподконтрольных отдельным лицам (например, кража имущества, болезнь и т.д.), что не влечет чей-либо гражданско-правовой ответственности. В подобной ситуации бывает невозможно взыскивать убытки с кого бы то ни было.

На этой почве возникла идея возмещения материального и иного ущерба путем солидарной его раскладки между заинтересованными лицами. Если бы, например, каждый отдельно взятый собственник попытался возместить ущерб за свой счет, то он был бы вынужден создавать материальные или денежные резервы в размере, равном стоимости своего имущества, что, естественно, разорительно.

Законодательное определение страхования дается в п. 1 ст. 2 Закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» от 27.1 1.92: страхование - это отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков.

Основные признаки понятия «страхование»:

• смягчает негативные последствия случайных событий путем их распределения также на многих других лиц, которые могут подвергнуться таким же последствиям;
• защищает имущественных интересы физических и юридических лиц;
• в организационном плане заключается в формировании страховых фондов, предназначенных для возмещения убытков и выплаты страховых сумм при наступлении страхового случая;
• с материальной точки зрения представляет собой денежные фонды страховщиков;
• является средством защиты от неблагоприятных событий (страховых случаев) и одновременно видом коммерческой деятельности;
• является солидарной ответственностью всех страхователей за причиненный ущерб.

Общественная практика в течение длительного периода времени выработала две основные формы организации страхового фонда:

1. централизованные страховые (резервные) фонды, создаваемые за счет бюджетных и других государственных средств.
2. децентрализованные страховые (резервные) фонды, создаваемые за счет взносов юридических и физических лиц.

В первом случае речь идет о государственном страховании.

Государство исходя из экономической и социальной обстановки регулирует развитие страхового дела в стране (ГК РФ, Закон РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» и др.).

В систему мер государственного регулирования входят следующие.

1. Лицензирование - регистрация страховых организаций и выдача им лицензий на проведение определенных видов страхования. Лицензия на проведение страховой деятельности выдается в соответствии с условиями лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации.

2. Контроль за обеспечением финансовой устойчивости страховщиков.

3. Разработка форм и порядка статистической отчетности и контроль за своевременным представлением финансовой отчетности страховых организаций.

4. Налогообложение страховщиков и страхователей.

5. Другие меры государственного регулирования страховой деятельности, включая ответственность за уклонение страховщика от возмещения убытков при наступлении страхового случая.

Основными органом государственной власти, осуществляющим регулирование и надзор за страховой деятельностью, является Федеральная служба по финансовым рынкам (ФСФР).

В страховых отношениях два основных субъекта: страхователь и страховщик.

Страховщиком может быть только юридическое лицо.

При государственном страховании страхователем и страховщиком в общем случае является государство в лице уполномоченных органов и организаций; при этом страхование осуществляется в пользу конкретных физических лиц, которые и являются выгодоприобретателями. В целом же участниками страховых отношений являются:

1. страхователи, застрахованные лица, выгодоприобретатели;
2. страховые организации;
3. общества взаимного страхования;
4. страховые агенты;
5. страховые брокеры;
6. страховые актуарии;
7. федеральный орган исполнительной власти, к компетенции которого относится осуществление государственного надзора за деятельностью субъектов страхового дела (орган страхового надзора). Более подробно эти участники страховых отношений и другие специальные понятия рассматриваются в самостоятельной учебной дисциплине «Страховое право».

Главой 48 ГК РФ («Страхование») предусмотрены две разновидности (два типа договоров) страхования: имущественное и личное.

В практике работы страховых организаций страхование классифицируется более подробно.

В личном страховании объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица. К личному страхованию относятся:

• страхование жизни;
• страхование от несчастных случаев и болезней;
• медицинское страхование.

В имущественном страховании объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с владением, пользованием и распоряжением имуществом. Имущественное страхование включает:

• страхование имущества предприятий и организаций;
• страхование имущества граждан;
• транспортное страхование (средств транспорта и грузов);
• страхование других видов имущества, кроме перечисленных выше;
• страхование финансовых рисков.

В страховании ответственности объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с возмещением страхователем причиненного им вреда третьему лицу. Страхование ответственности включает:

• страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств;
• страхование гражданской ответственности перевозчика;
• страхование гражданской ответственности предприятий - источников повышенной опасности;
• страхование профессиональной ответственности;
• страхование ответственности за неисполнение обязательств;
• страхование иных видов гражданской ответственности.

Выделяют следующие основные функции страхования, выражающие общественное назначение этой категории:

• формирование специализированного страхового фонда денежных средств как платы за риски, которые берут на свою ответственность страховщики;
• возмещение ущерба в рамках имеющихся договоров имущественного страхования. Порядок возмещения ущерба определяется страховыми компаниями исходя из условий договоров страхования и регулируется государством (лицензирование страховой деятельности);
• предупреждение страхового случая и минимизация ущерба - широкий комплекс мер, в том числе финансирование мероприятий, по недопущению или уменьшению негативных последствий несчастных случаев, стихийных бедствий;
• дополнительное финансирование экономики за счет временно свободных средств страховых фондов, поскольку до тех пор, пока не наступил страховой случай, они могут быть временно инвестированы в различные ценные бумаги, недвижимость и по другим направлениям. Объем инвестиций страховых компаний в мире составляет около 24 трлн. долларов. Во второй половине XX в. в странах с развитым страхованием доход, получаемый страховыми компаниями от инвестиций, стал преобладать над доходом, получаемым от страховой деятельности.
• сберегательная функция. Так, в страховании жизни категория страхования в наибольшей мере сближается с категорией кредита, так как происходит накопление по договорам страхования определенных страховых сумм.

Указанные в гл. 48 ГК РФ («страхование») положения относимы также к государственному страхованию, если иное не указано в законе.

Страхование может быть добровольным (в большинстве случаев) и обязательным.

Согласно ст. 935 ГК РФ законом на указанных в нем лиц может быть возложена обязанность страховать:

• жизнь, здоровье или имущество других определенных в законе лиц на случай причинения вреда их жизни, здоровью или имуществу;
• риск своей гражданской ответственности, которая может наступить вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц или нарушения договоров с другими лицами.

Обязанность страховать свою жизнь или здоровье не может быть возложена на гражданина по закону, то есть гражданин в этих случаях не обязан быть страхователем.

В случаях, предусмотренных законом, или в установленном им порядке на юридических лиц, имеющих в хозяйственном ведении или оперативном управлении имущество, являющееся государственной или муниципальной собственностью, может быть возложена обязанность страховать это имущество.

В случаях, когда обязанность страхования не вытекает из закона, а основана на договоре, в том числе обязанность страхования имущества - на договоре с владельцем имущества или на учредительных документах юридического лица, являющегося собственником имущества, страхование не является обязательным в смысле ст. 935 ГК РФ и не влечет за собой последствий, предусмотренных ст. 937 ГК РФ.

Согласно п. 4 ст. 3 Закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» федеральный закон о конкретном виде обязательного страхования должен содержать положения, определяющие:

а) субъектов страхования;

б) объекты, подлежащие страхованию;

в) перечень страховых случаев;

г) минимальный размер страховой суммы или порядок ее определения;

д) размер, структуру или порядок определения страхового тарифа;

е) срок и порядок уплаты страховой премии (страховых взносов);

ж) срок действия договора страхования;

з) порядок определения размера страховой выплаты;

и) контроль за осуществлением страхования;

к) последствия неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательств субъектами страхования;

л) иные положения.

Обязательное страхование представляет собой особое, предусмотренное законом средство обеспечения публичных интересов.

Для достижения данной цели при помощи обязательного страхования выполняются следующие задачи:

• создаются предпосылки для оказания содействия гражданам, попавшим в трудную жизненную ситуацию, в случае причинения вреда их жизни и здоровью;
• создаются предпосылки для сохранения имущества, принадлежащего третьим лицам;
• создаются предпосылки для обеспечения стабильности гражданского оборота в случаях причинения вреда или неисполнения обязательств.

Обязательное страхование жизни и здоровья граждан (обязательное личное страхование) осуществляется в следующих случаях:

а) в качестве обеспечения профессиональной деятельности лиц, работа которых связана с риском (например, в соответствии со ст. 19

Закона РФ «О частной детективной и охранной деятельности в Российской Федерации» от 11.03.92 граждане, занимающиеся частной охранной деятельностью, подлежат страхованию на случай гибели, получения увечья или иного повреждения здоровья в связи с оказанием ими охранных услуг за счет средств охранной организации);

б) в качестве обеспечения жизни и здоровья граждан, соприкасающихся с источниками повышенной опасности (например, в соответствии с Указом Президента РФ «Об обязательном личном страховании пассажиров» от 07.07.1992 г. страхуются жизнь и здоровье пассажиров воздушного, железнодорожного, морского, внутреннего водного и автомобильного транспорта, а также туристов и экскурсантов, совершающих междугородные экскурсии по линии туристическо-экскурсионных организаций).

Что касается обязательного страхования имущества третьих лиц, то закон возлагает такую обязанность на лиц, деятельность которых связана с владением чужим имуществом (например, согласно ст. 6 ФЗ «О ломбардах» от 19.07.2007 ломбард обязан страховать в пользу заемщика или поклажедателя за свой счет риск утраты и повреждения вещи, принятой в залог или на хранение).

Государственное страхование является разновидностью обязательного страхования (в СССР в силу его политико-экономического устройства все страховщики были государственными организациями, соответственно государственное страхование могло быть как обязательным, так и добровольным).

Таким образом, государственное страхование - это разновидность обязательного страхования, где страхователем выступает государство в лице уполномоченных органов и которое в исключение из общего правила о заключении договора страхования может осуществляется непосредственно на основании законов и иных правовых актов с выплатой страховых сумм за счет бюджетных средств.

Основные признаки понятия «государственное страхование»:

• перечень категорий лиц, которые должны быть застрахованы государством исчерпывающий;
• ограниченный круг органов государственной власти, которые вправе быть страхователем;
• специальный источник финансирования (бюджет);
• фиксированный размер страховых выплат;
• ограниченный круг страховщиков либо в установленных случаях особый порядок их выбора;
• строго определенные перечень объектов страхования (жизнь, здоровье и имущество государственных служащих).

Страховая деятельность обусловлена определенными социально-экономическими потребностями общества . Являясь одним из элементов производственных отношений, страхование создает необходимые условия для проведения предупредительных мероприятий по предотвращению отрицательных последствий воздействия стихийных сил природы, других чрезвычайных событий.

Страхование представляет собой систему экономических отношений по поводу образования централизованных и децентрализованных денежных и материальных фондов, необходимых для покрытия непредвиденных нужд общества и его членов.

Выделяются признаки, характеризующие страхование как экономическую категорию: наличие распределительных отношений; наличие страхового риска; формирование страхового сообщества из числа страхователей и страховщиков; сочетание индивидуальных и страховых интересов; солидарная ответственность всех страхователей за ущерб; замкнутая раскладка ущерба; перераспределение ущерба в пространстве и времени; возвратность страховых платежей; самоокупаемость страховой деятельности.

С материальной точки зрения страхование выступает в виде созданных денежных или материальных фондов, которые используются для возмещения ущерба, возникшего в результате стихийных бедствий и других непредвиденных обстоятельств.

Существование страхования как правовой категории обусловлено объективной необходимостью правового регулирования общественных отношений, возникающих при создании и использовании страхового фонда.

Страхование как самостоятельный институт финансовой системы осуществляет следующие основные функции.

Предупредительная функция страхования связана с проведением профилактических мероприятий, направленных на предупреждение наступления возможных убытков страхователей.

Восстановительная (защитная) функция страхования заключается в том, что в случае наступления страхового случая и выплаты определенной, обусловленной договором денежной суммы происходит полное или частичное погашение убытков, понесенных страхователем.

Рисковая функция проявляется в перераспределении риска между участниками страхования.

Сберегательная функция реализуется через организацию определенных видов страхования, что позволяет говорить о существовании страхования, направленного на сохранение страховых взносов в течение длительного периода времени.

Контрольная функция страхования проявляется в том, что страховые платежи поступают в страховые фонды на заранее определенные цели, на которые и должны быть использованы.

Страхование — составная часть финансов , но отношения страхования имеют целый ряд особенностей:

• денежные отношения в страховании связаны с возможностью наступления страховых случаев, наносящих ущерб;
• при страховании осуществляется распределение нанесенного ущерба между участниками страхования;
• при страховании ущерб перераспределяется между территориями и во времени;
• страхование характеризуется возвратностью средств, внесенных в страховой фонд.

Элементами страхования являются:

В удостоверение страхового договора страховщик выдает страхователю страховое свидетельство (полис), в котором содержатся правила страхования, перечень страховых рисков, размер страховой суммы и страховой премии (взноса), порядок изменения и прекращения договора.

Объекты страхования — имущество, жизнь, здоровье, трудоспособность граждан и др.

Страховой случай — фактически происшедшее событие, последствием которого является выплата страхового возмещения.

Страховой ущерб — ущерб, нанесенный объектам страхования в результате наступления страхового случая.

Страховое возмещение — сумма ущерба, причитающаяся к выплате страхователю.

Страховой тариф (взнос) — плата за страхование.

Страховой риск — вероятность наступления страхового случая.

Все эти основные понятия страхования содержатся в договоре страхования.

Договор страхования — соглашение между страхователем и страховщиком, по которому страховщик обязуется при страховом случае произвести страховую выплату страхователю или иному лицу, в пользу которого заключен договор страхования, а страхователь обязуется уплатить страховые взносы в установленные сроки .

Лицензированная страховая деятельность — это деятельность страховых организаций и обществ взаимного страхования (страховщиков), связанная с формированием специальных денежных фондов (страховых резервов) за счет уплачиваемых страхователями страховых взносов (премий) для выплат по договорам страхования .

Лицензия на проведение страховой деятельности не имеет ограничений по сроку действия, если это специально не предусмотрено при ее выдаче. Лицензии выдаются на проведение добровольного и обязательного страхования (рис. 8.3).

После регистрации и выдачи лицензии на проведение страховой деятельности государство в лице уполномоченных органов осуществляет постоянный надзор за деятельностью страховщиков.

Департамент страхового надзора Министерства финансов России имеет право :

• получать от страховщиков установленную отчетность о страховой деятельности и информации об их финансовом положении;
• осуществлять проверку соблюдения страховщиками страхового законодательства и достоверности представляемой ими отчетности;
• при выявлении нарушений страховщиками страхового законодательства — давать предписания по их устранению. В случае невыполнения указанных предписаний Департамент имеет право приостанавливать или ограничивать действие лицензии страховщика впредь до устранения выявленных нарушений либо отозвать лицензию.

С целью усиления контроля за финансовым положением страховщиков разработаны «Правила размещения страховщиками страховых резервов». В соответствии с этими правилами в покрытие страховых резервов принимаются следующие виды активов:

• государственные ценные и муниципальные ценные бумаги;
• векселя банков;
• акции, облигации, жилищные сертификаты;
• инвестиционные паи паевых инвестиционных фондов;
• сертификаты долевого участия в общих фондах банковского управления;
• доли в уставном капитале обществ;
• недвижимое имущество;
• доля премий по рискам, принятым в перестраховании;
• дебиторская задолженность страхователей;
• денежная наличность;
• денежные средства, иностранная валюта на счетах в банках;
• слитки золота и серебра.

2. Саморегулирование страховой деятельности возможно в условиях создания страхового рынка , децентрализации в сфере страхования, расширения круга объектов страхования.

Повышение стоимости страхования, увеличение риска наступления страхового случая приводит к формированию объективной необходимости объединения организационных и финансовых усилий страховщиков.

Страховое законодательство предусматривает различные правовые формы взаимодействия страховщиков:

• сострахование,
• перестрахование,
• объединения страховщиков.

Сострахование — метод распределения и выравнивания рисков; страховщик, получивший предложение заключить договор страхования объектов с большой фактической стоимостью и высокой степенью риска, может разделить на части ответственность с другими страховщиками, заключив договор сострахования.

Для установления оптимального соотношения страховщик берет на страхование такой размер страховой суммы, какой он может оставить на собственном удержании. Непокрытую часть риска он страхует у других страховщиков.

Перестрахование - представляет собой систему экономических отношений, при которых страховщик часть ответственности по принятым на себя рискам передает другим страховщикам с целью создания сбалансированного страхового портфеля в целях обеспечения финансовой устойчивости и рентабельности страховых операций.

Перестраховочный договор —юридический документ, содержащий соглашение сторон о том, что риск выплаты страхового возмещения или страховой суммы, принятый на себя страховщиком по договору страхования, может быть им застрахован полностью или частично у другого страховщика (страховщиков) по заключенному с последним договору перестрахования.

Договор перестрахования заключают две стороны:

• страховое общество, которое передает риск (цедент);
• страховое общество, принимающее риск на свою ответственность — перестраховщик (цессионарий).

По способу передачи рисков перестраховочные договоры делятся на факультативные (необязательные) и облигаторные (обязательные).

По факультативному договору страховщик (перестрахователь) имеет право передавать застрахованные им риски, а другой страховщик (перестраховщик) имеет право принять или отказаться от принятия предложенных рисков.

По облигаторному договору оригинальный страховщик (перестрахователь) обязан передавать обусловленные доли рисков, принимаемых им на страхование в установленный период времени, другому конкретному страховщику (перестраховщику), а последний обязан их принимать.

Для координации своей деятельности, защиты интересов своих членов, осуществления совместных программ страховщики могут образовывать союзы, ассоциации и объединения.

Страховое законодательство России предусматривает и возможность создания страхового пула (соглашения). Страховой пул — добровольное объединение страховщиков, не являющееся юридическим лицом , создаваемое на основе соглашения между ними в целях обеспечения финансовой устойчивости страховых операций на условиях солидарной ответственности его участников.

Понятие и виды государственного страхования

Определение 1

Государственное страхование – это система мероприятий, проводимых государством с целью организации возмещения ущерба, нанесенного государственным и некоммерческим предприятиям, имуществу и здоровью физических лиц, а также с целью компенсации убытков, понесенных в результате стихийных бедствий, пожаров, катастроф и т. п.

Выплаты производятся из средств специально создаваемых страховых фондов, формируемых как за счет государственного бюджета, так и за счет взносов участников.

Осуществлять данные выплаты имеют право страховые компании, имеющие соответствующую лицензию на проведение государственного страхования, а также специализированные государственные организации.

В роли страхователей могут выступать как государство и федеральные органы власти, так и организации, и физические лица (при социальном страховании).

Из обязательного государственного страхования можно выделить:

• социальное страхование;
• страхование военнослужащих и приравненных к ним лиц.

При обязательном государственном страховании величина и порядок уплаты страховых взносов и страховых выплат утверждаются законодательными актами.

В случае, когда в роли страхователя выступают государство, федеральные органы власти или министерства компания, с которой будут заключены договора страхования, должна выбираться на основе проведения торгов или аукциона. В данном случае застрахованными лицами будут являться военнослужащие, отдельные категории государственных служащих (судьи, судебные приставы и т.д.) и другие лица, подлежащие обязательному государственному страхованию.

При этом застрахованные лица должны быть ознакомлены с условиями страхования, порядком действий при наступлении страхового события, способами осуществления страховых выплат.

Обязательное социальное страхование

Государственное социальное страхование в России представляет собой систему, призванную осуществлять социальную защиту работающих граждан от неблагоприятных последствий наступления страховых событий, которые могут повлиять на их материальное и социальное положение, а также на состояние здоровья.

Государственное социальное страхование включает:

• медицинское страхование, включая оплату больничного листа;
• пенсионное страхование (при наступлении пенсионного возраста, получении инвалидности или потере кормильца);
• страхование от несчастных случаев на производстве и профзаболеваний, включая выплату пособий иждивенцам лиц, погибших на производстве;
• страхование от безработицы (пособия по безработице, переобучение, трудоустройство) и т. д.

Страховые выплаты производятся за счет денежных средств специализированных страховых фондов, созданных государством: Фонда социального страхования (ФСС), Фонда обязательного медицинского страхования (ФОМС) и Пенсионного фонда РФ.

Данные страховые фонды формируют собственные бюджеты, которые не входят в состав государственного бюджета. Средства в данные бюджеты поступают за счет обязательных взносов, которые уплачивают страхователи (работодатели).

Законодательством определены следующие размеры страховых взносов: в ФСС – 2,9%, в ПФ РФ – 22%, в ФОМС – 5,1%. Уплата взносов производится из фонда заработной платы сотрудников, а также из иных вознаграждений (премий) и выплат.

Для индивидуальных предпринимателей, нотариусов и адвокатов установлены иные размеры страховых взносов.

За счет средств Фонда социального страхования производятся выплаты по больничным листам при временной утрате трудоспособности, все выплаты и пособия в связи с материнством (единовременные выплаты при ранней постановке на учет и при рождении ребенка, а также ежемесячные пособия), оплата лечения и реабилитации при наступлении несчастного случая на производстве, компенсация лечения в санатории отдельным категориям граждан, а также предоставление инвалидам необходимых технических средств и протезов.

Пенсионный фонд РФ занимается начислением и выплатой пенсий, а также выдачей сертификатов на получение материнского капитала в связи с рождением ребенка.

Каждому гражданину в ПФ РФ должен быть открыт специальный счет (СНИЛС), который необходим не только для пенсионного обеспечения, но также при устройстве на работу и оформлении некоторых документов.

Фонд обязательного медицинского страхования представляет собой некоммерческую организацию, которая была создана с целью реализации государственной программы в части медицинского страхования. Данный Фонд осуществляет контроль за целевым использованием средств, полученных в качестве страховых взносов на ОМС.

Обязательное страхование военнослужащих

Замечание 1

Обязательное государственное страхование военнослужащих введено с целью защиты материальных и личных интересов лиц, проходящих военную службу или призванных на военные сборы, а также их ближайших родственников. Необходимость данного вида страхования обусловлена тем, что служебная деятельность военнослужащих, а также приравненных к ним лиц, связана с повышенным риском угрозы жизни и здоровью.

Страхователем выступает государство и федеральные органы государственной власти. Выплаты страховых взносов осуществляются за счет бюджетных средств.

Согласно закону государственным страхованием военных занимается страховая компания, выбираемая по итогам проводимого ежегодного конкурса (аукциона).

Договор страхования вступает в силу с момента поступления гражданина на военную службу и длится до истечения 12 месяцев после увольнения со службы.

Страхованию подлежат жизнь и здоровье военных и приравненных к ним лиц. Получателями страховых выплат могут быть как сами застрахованные лица, так и выгодоприобретатели, являющиеся ближайшими родственниками застрахованного лица.

Страховыми случаями признаются получение травмы, увечья или иного ранения, инвалидности, а также смерть военного во время исполнения им служебных обязанностей, а также присвоение ему группы инвалидности или его гибель в течение 12 месяцев с момента увольнения со службы по причине различных травм и ранений, полученных во время прохождения службы или во время военных сборов.

Размер и порядок осуществления страховых выплат определен законодательством РФ.

Страховая компания имеет право отказать в выплате в случае, если застрахованное лицо умышленно нанесло вред своему здоровью, получило травмы, ранения или увечья под воздействием алкоголя, наркотических или токсических веществ, а также, если данные травмы были получены при совершении застрахованным лицом общественно опасных действий.

Если руководство военной части, в которой проходило службу застрахованное лицо, отказывает без обоснованных причин в предоставлении требуемых для получения страховых выплат документов, то оно будет нести предусмотренную законом ответственность.

При возникновении спорной ситуации, вопрос может быть решен в судебном порядке.